Способы безналичных платежей. Способы безналичных расчетов

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

Способы безналичных платежей. Способы безналичных расчетов

Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые между физическим лицом и юридическим лицом без использования наличных денег, путём перевода средств через банк с расчётного (текущего) счёта плательщика на счёт их получателя. 

Такой формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам.

Безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов по  причине высокой  скорости  осуществления платежей и практически полном отсутствии нормативных ограничений в осуществлении платежей.

В ходе проведения безналичных расчетов происходит зачисление и списание денежных средств в электронном виде.

По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по счету, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции, что позволяет владельцу счета контролировать денежные потоки.

Формы безналичных расчетов

Существует несколько форм, в которых осуществляются безналичные расчеты:

  • расчеты с помощью платежных поручений;
  • расчеты посредством аккредитива;
  • расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо;
  • расчеты через чековые книжки;
  • расчеты с использованием пластиковых карточек;
  • расчеты в виде перевода электронных денег.

Расчеты с помощью платежных поручений

В этом случае оформляется документ — платежное поручение, в котором содержится поручение банку произвести перевод указанной в платежном документе суммы за счет средств плательщика.

Платежное поручение как форма расчетов по исполнению перевода представляет собой платежную инструкцию, согласно которой банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении.

Сторонами выступают плательщик и получатель платежа, участником является банк, который осуществляет операцию перевода. 

Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которое указано в поручении.

Срок действия платежного поручения составляет десять дней, в которые не входит день составления документа.

Расчеты посредством аккредитива

Аккредитив представляет собой специальный счет, который используется для расчетов по операциям, требующим посредничества банка.

Аккредитив – это поручение банка покупателя банку поставщика производить оплату счетов этого поставщика за отгруженный товар или оказанные услуги на условиях, предусмотренных в аккредитивном заявлении. 

В расчетах по аккредитиву участвуют:

  • приказодатель, который обращается в банк с просьбой об открытии аккредитива;
  • банк-эмитент, открывающий аккредитив;
  • получатель средств;
  • банк, который привлекается для передачи аккредитива получателю средств. 

В случае осуществления расчетов с использованием аккредитива плательщик даёт распоряжение банку о переводе средств их получателю, но только при соблюдении получателем денежных средств особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий.

Расчеты с использованием  аккредитива проводятся следующим образом.

Покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки.

Поставщик сможет получить эти средства при условии осуществления поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив.

И только после этого  банк осуществляет перевод средств.

Удобство такой формы расчетов заключается в защищенности сделки.

Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо

Такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований к счету должника (плательщика).

Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком.

Инкассо по своей сути носит взыскательный характер.

Таким образом получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве.

Расчеты с использованием чековых книжек

Расчеты чеками из чековых книжек совершают:

  • юридические лица (предприниматели) либо индивидуальные предприниматели — чекодержатели, являющиеся получателями платежа по чеку из чековой книжки;
  • физические лица — чекодатели. 

В этом случае происходит списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег.

Расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и проверки подлинности самого чека.

Расчеты с использованием пластиковых карточек

Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства. Расчеты пластиковыми карточками предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек.

Безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек совершаются согласно договору, заключаемому банком с владельцем системы расчетов по установленным им стандартам и правилам.

Расчеты в виде перевода электронных денег

В рамках этого вида безналичных расчетов гражданин (физическое лицо) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства  с его личного банковского счета.

Принципы построения безналичных расчетов

Система безналичных расчетов базируется на следующих принципах:

  • принцип законности. Все безналичные операции проводятся в соответствии с требованиями законодательства и осуществляются только рамках закона;
  • принцип достаточности средств. Проведение всех расчетных операций должно быть обеспечено суммой, достаточной для осуществления платежей;
  • принцип акцепта. Этот принцип заключается в том, что без согласия или предварительного уведомления держателя счета никакие денежные средства не могут быть списаны со счета;
  • принцип ведения всех операций на основании договора. Это принцип основан на том, что обслуживающий банк обязан действовать только в рамках действующего между ним и держателем счета договором, в котором установлены правила отношений между банком и собственником открытого в банке счета;
  • принцип срочности платежа. Это означает, что любой платеж, производимый с банковского счета, должен быть проведен в указанный плательщиком срок;
  • принцип свободы выбора. Суть данного принципа заключается в том, что участник расчетов свободен выбрать любой вид осуществления безналичных расчетов. И банк не может повлиять на этот выбор.

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/accounting/beznalichnyy_perevod.html

Безналичный расчет для всех: обязательства для бизнеса и новые возможности для украинцев

Способы безналичных платежей. Способы безналичных расчетов

В Украине на тысячу населения приходится 6,4 тыс. платежных терминалов. архив

Доля безналичных расчетов в Украине продолжает расти из года в год. Но даже сейчас далеко не все торговые точки могут похвастаться наличием терминала, поэтому там требуют рассчитываться только наличными деньгами.

Недавно Министерство экономического развития и торговли разработало проект постановления, который обяжет все предприятия сферы торговли принимать безналичные платежи.

Сайт «Сегодня» рассказывает, какие нововведения запланированы и когда их можно ждать.

Сейчас в Украине больше 270 тыс. терминалов

Украинцы все чаще рассчитываются кредитными картами и мобильными приложениями. Так, по данным Национального банка Украины, за первые шесть месяцев 2018 г. доля объема безналичных операций в Украине составила 44,1%, тогда как за аналогичный период в 2017 г. эта цифра составляла всего 38,3%.

Чуть больше половины от общего количества безналичных операций с платежными картами приходится именно на расчеты в торговой сети – 51,7%.

В Украине активно развивается инфраструктура для осуществления безналичных операций. Например, количество предприятий торговли и сферы услуг, которые предоставляют своим клиентам возможность безналичного расчета, за первое полугодие выросло на 14 тыс. единиц и составило 187,7 тыс.

Также за первое полугодие 2018 г. и самих платежных терминалов в стране стало больше – 270, 5 тыс., при этом из них 190,2 тыс. поддерживают бесконтактный прием карт. Интересно отметить, что, по состоянию на 1 июля 2018 г., на тысячу человек населения приходилось 6,4 тыс.

платежных терминалов, а в Киеве эта цифра и вовсе достигала 17,1 тыс. Среди областей по количеству платежных терминалов лидирует Днепропетровская область (8,7 тыс. на тысячу населения), Киевская (8,3 тыс.) и Одесская области (7,5 тыс.). А самые низкие показатели наблюдались в Луганской (1,6 тыс.

) и Донецкой (2,7 тыс.) областях.

Все предприятия должны будут перейти на безналичный расчет уже к 2020 г.

И вот, в Министерстве экономического развития и торговли (МЭРТ) вновь заговорили о том, чтобы перевести весь бизнес на безналичные расчеты. Согласно постановлению, которое действует сейчас, переход должен был пройти еще в 2011 г. следующим образом:

  • до 1 июля 2011 г.  перейти на безналичные расчеты должны были субъекты хозяйствования (кроме субъектов малого предпринимательства), осуществляющие хозяйственную деятельность в населенных пунктах с численностью населения свыше 100 тыс. человек;
  • до 31 декабря 2011 г. – субъекты малого предпринимательства, осуществляющие хозяйственную деятельность в населенных пунктах с численностью населения свыше 100 тыс. человек;
  • до 31 декабря 2011 г. – субъекты хозяйствования, включая субъекты малого предпринимательства, осуществляющие хозяйственную деятельность в населенных пунктах с численностью населения от 25 до 100 тыс. человек.

Однако запланированный переход не состоялся. После этого в МЭРТ не один раз возвращались к этому вопросу, и вот на днях был опубликован проект постановления Кабинета министров с новым графиком, который будет привязан не к размеру населенного пункта, как было раньше, а к системе налогообложения торгового предприятия.

Новый переход запланирован до 2020 г. Начиная с лета 2019 г. предприятия уже должны будут начать устанавливать платежные терминалы:

  • до 1 июля 2019 года безналичные платежи обязаны начать принимать компании, которые продают технику, подлежащую гарантийному ремонту, подакцизные товары, ювелирные изделия, лекарственные препараты, оказывают жилищно-коммунальные услуги, медицинские и стоматологические, туристические агентства, рестораны, отели;
  • до 1 января 2020 года безналичные платежи зайдут в сегменты продажи автомобилей, мотоциклов и запчастей к ним, их ремонта, аренды транспортных средств, почтовой и курьерской деятельности, всех видов пассажирских и грузовых перевозок, фитнес-центров, в сферы культуры, охраны здоровья, страхования, перестрахования и частного пенсионного обеспечения;
  • до 1 июля 2020 года безналичные платежи обязаны принимать все, кто продает товары и услуги стоимостью свыше 50 необлагаемых минимумов (850 грн).

Также известно, что исключительно в безналичной форме необходимо будет проводить все платежи на сумму свыше 50 тыс. грн.

Нововведение коснется даже интернет-магазинов

Пожалуй, стоит уточнить, что переход на безналичный расчет не будет означать, что люди не смогут при желании расплатиться наличкой.

Речь идет о том, что магазины и различные предприятия будут обязаны предоставить своим клиентам возможность провести безналичный расчет.

Новое постановление коснется также интернет-магазинов, на своих сайтах они должны будут добавить возможность безналичной оплаты.

В проекте постановления также сказано, что к электронным платежным сервисам относятся платежные онлайн-сервисы, мобильные приложения, системы интернет-банкинга и перевода на расчетный счет субъекта хозяйствования, работающие круглосуточно.

Стоит отметить, что представители бизнеса смогут пользоваться одним POS-терминалом на несколько заведений, правда, перед этим каждый субъект хозяйствования должен обеспечить отдельный учет своих операций.

Государственная регуляторная служба провела подсчеты о том, сколько придется потратить на установку терминалов. Как оказалось, расходы одного предприятия на внедрение безналичных расчетов с использованием POS-терминала для приема платежных карт оцениваются в 11,4 –22,2 тыс. грн.

Также, в проекте постановления упоминается, что цены на товары и услуги должны быть одинаковыми, независимо от того рассчитывается человек наличкой или картой, а любая комиссия за безналичный расчет – это незаконно.

Поэтому, уже к 2020 г. украинцы смогут рассчитаться с помощью карты буквально везде и не должны выслушивать отказы о том, что в магазине принимают только наличку.

Так, главная цель документа – дать украинцам возможность свободно оплачивать свои покупки с помощью карты и не испытывать неудобств.

К тому же, в правительстве уверены, что перевод украинского бизнеса на безналичную систему расчета будет способствовать детенизации, ведь так гораздо проще отследить все денежные операции между потребителем и продавцом.  

Напомним, в июне в Национальном банке Украины рассказали, что счета в банках открыли уже больше половины украинцев.

Читайте самые важные и интересные новости в нашем Telegram

Источник: Сегодня

в соцсетях

Подписывайтесь на нашу рассылку

Ок

Источник: https://www.segodnya.ua/economics/finance/beznalichnyy-raschet-dlya-vseh-obyazatelstva-dlya-biznesa-i-novye-vozmozhnosti-dlya-ukraincev-1191012.html

Безналичный расчет как

Способы безналичных платежей. Способы безналичных расчетов

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Безналичный расчет представляет собой такую форму платежей, при которой не участвуют непосредственно денежные знаки, все операции производятся путем движения денежных средств на счетах участников платежа.

Все происходит в электронном виде в специальных программах, установленных в банках. В конце каждого дня можно увидеть итоги и ознакомиться с приходно-расходными операциями.

Популярность такого способа оплаты обуславливается несколькими его преимуществами:

  • возможность участия в операции любых агентов: как физических, так и юридических лиц;
  • сокращение времени совершения операции;
  • упрощение бумажной работы при оформлении перевода;
  • более дешевое обслуживание;
  • безопасность осуществления операций.

Возможно, Вам пригодится информация о том, что такое транзакция по банковской карте.

Формы

Нормативное регулирование расчетов по безналу осуществляется согласно Гражданскому Кодексу РФ и Положению Банка РФ №383-П о правилах осуществления переводов денежных средств.

В последнем указаны применяемые формы:

  1. Расчеты посредством платежного поручения происходят с помощью специального документа, содержащего поручение банку сделать перевод средств плательщика в указанном размере. Все данные указываются в платежном поручении, действующем в течение 10 дней. Недостатком его является возможность совершения ошибок при оформлении, что приведет к задержке.
  2. Расчеты через инкассовые поручения имеют взыскательный характер, реализуются, когда у получателя имеются документы, подтверждающие его права на получение определенной суммы со счета должника.
  3. Расчеты с помощью аккредитива используются для защиты при совершении сделки. Их суть в том, что плательщик открывает специальный счет аккредитив, на который перечисляются средства, однако получатель сможет их снять только после выполнения своих обязательств.
  4. Расчеты с помощью чековой книжки производятся при предъявлении получателем чека с указанной на нем суммой платежа.
  5. Расчеты по переводу электронных денег могут проводиться со счетов плательщика, а так же иных организаций, предоставляющих ему право пользования своими счетами, на что должен быть соответствующий договор.
  6. Расчеты прямым дебетованием производится по требованию получателя, на что у него должно быть согласие плательщика, оформленное в виде договора.

Конечно, использование безналичных расчетов имеет и недостатки, в первую очередь, связанные с возможностью взлома базы. Однако, подобные случаи маловероятны, а несомненное удобство способствует распространению безнала и постепенному сокращению объема денежной массы.

Смотрите видео, в котором разъясняются особенности безналичных расчетов:

История развития

Различия в организации безналичных расчётов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчёты векселями и чеками. С 1775 г.

здесь возникли расчётные, клиринговые палаты — специальные межбанковские организации, осуществляющие безналичные расчёты по чекам и другим платёжным документам путём зачёта взаимных требований. Коммерческие банки — члены расчётной палаты принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение.

Все чеки поступают в расчётную палату, где их сортируют и проводят зачёт несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчётов через счета в центральном банке. В ряде стран функции расчётных палат выполняют центральные банки.

Расчётные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачёта требований по заключённым здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчёты.

В США, Канаде, Великобритании, Франции, Италии широкое распространение получила система чековых расчётов.

В ряде стран континентальной Европы (Австрии, Бельгии, Венгрии, Германии, Голландии, Франции, Италии, Швейцарии) преобладают жирорасчеты — разновидность безналичных расчётов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы.

Сущность этих расчётов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, то есть письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счёт получателя.

Расчётные операции относятся к числу важнейших банковских операций. Они включают инкассовые, переводные и аккредитивные операции.

С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х годов в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платёжных операций и контроля над состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации. Они способствуют ускорению денежного оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платёжных операций.

Для своевременного перемещения средств от отправителя денежного перевода к получателю при оптовых платёжных операциях используются телеграфные переводы.

В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, позволяющие клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространённые операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег.

Безналичные платежи в Российской Федерации

Согласно Положению Банка России от 19 июня 2012 г. № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчётов:

  • Расчёты платёжными поручениями
  • Расчёты платёжными требованиями
  • Расчёты по пластиковым картам
  • Расчёты по аккредитивам
  • Расчёты чеками
  • Расчёты по инкассо

Источник: https://stirling-engines.ru/beznalichnyj-raschet-kak/

Юрист прав
Добавить комментарий